Invertir el dinero de la empresa que ha levantado dentro de una cuenta de Banco de negocios representa un desafío para muchos directores de la compañía.

Si eres un dentista que ha decidido incorporar (o tal vez lo has hecho ya), o un médico con ganancias privadas que ha incorporado, una de las principales diferencias que te habrás dado cuenta es que ahora hay otra parte de su vida empresarial.

La sociedad anónima.

Previamente, la vida parecía ser simple. Has obtenido tus ganancias netas, su contador había preparado sus cuentas y, a continuación, informó cuánto impuesto que tenía que pagar en enero y julio. El impuesto después neto beneficios eran suyos para mantener y normalmente sería guardar cualquier exceso en una cuenta de ahorros, desplazamiento de hipoteca o asignarlo a las inversiones como ISAs y pensiones.

Cómo todo era fácil!

Dado que configura la sociedad anónima (que ahora trabaja para que usted es un empleado), siguiendo los consejos de su contador ha reducido su salario a un poco más pa £ 5.000 y, como la sensación de podrían vivir en este, también reciben dividendos cada mes, así como dividendos periódicos cuando sea necesarios.

Pero espere un minuto, antes de configurar la sociedad anónima su ganancia neta fue pa £ 150.000 y el volumen de negocio ha aumentado ligeramente desde entonces.

¿Donde ha ido todo el dinero?

Por supuesto, como usted sabrá que la respuesta es es todavía allí.

La diferencia es que se encuentra dentro de la cuenta bancaria de sociedad anónima. La compañía tiene sus propias tasas de impuestos (impuesto) y su contador es la mejor persona para aconsejarle con cuanto extraer beneficios de ella.

¿Pero una pregunta que estamos siendo más es qué hacer con el dinero que se encuentra dentro de la empresa?

¿Donde puede poner para conseguir una tasa razonable de rendimiento?

El punto de partida es darnos cuenta de que las opciones de ahorro e inversión de una sociedad anónima no son demasiado diferentes a su propia como individuo.

Mientras que no podemos cubrir todas las opciones de hoy, vamos a echar un vistazo a algunas de las principales.

1. Depósito cuenta de ahorro

Es probable que el Banco de negocios también ofrece una variedad de cuentas de ahorros a la cuenta bancaria de negocios normales del día a día.

Nuestra opinión es que definitivamente vale darse una vuelta por aquí. Como con cuentas disponibles para usted de manera personal las tasas no son elevadas en presentar, sin embargo es probable que podrás mejorar en lo que ofrece el Banco.

En el momento de escribir, un banco de negocios más importantes está ofreciendo a 1% pa AER, mientras que una cuenta de depósito en otras partes está disponible en 2,19% pa AER. Con este último debe ahorrar más de £ 50.000 y dar aviso de tres meses para retirar dinero, tan sólo ir a esto si no necesita acceso instantáneo a su dinero.

La cuenta operada por correo o por teléfono, y permite un máximo equilibrio de £ 250.000.

Os recomiendo hacer su propia diligencia y comparar lo que está en oferta en el mercado. Bien vale la pena el esfuerzo, es como un pa de 1% adicional devuelto en un equilibrio de 100.000 libras esterlinas equivale a pa £ 1.000.

Esto puede ser considerado ‘dinero fácil’, especialmente si se considera que es totalmente posible que conserves una suma razonable de dinero en efectivo en la empresa de manera continua (obviamente, estas tasas son brutas y será debidamente el interés fiscal).

Una palabra sobre protección.

Como serás consciente (creo que todos estamos después de la crisis bancaria!), cuando ahorrar dinero de manera personal la primera £ 50.000 de sus ahorros están protegidos por la licencia de banca.

Si su volumen de negocios de la compañía es inferior a £ 1 m pa, la empresa tiene la misma cantidad de protección de dinero ahorrado en los bancos del Reino Unido registrado. Por lo tanto, si va a guardar más de £ 50.000, puede difundir entre las diferentes cuentas (aunque no es tan extenso como a título personal el número a elegir).

Si el volumen es más de £ 1 m, no es ninguna protección. Una forma en la que al menos puede mitigar algunos de los riesgos es difundir su dinero entre cuentas tantas como sea posible al menos disminuir las posibilidades de perder su dinero.

2. Bonos de inversión

Con un lazo de inversión que invertir una suma global durante un período mínimo de 5 años (recomendado, pero no es obligatorio).

El enlace es simplemente el ‘impuesto contenedor’ – el dinero realmente se invertirán en activos de renta variable (acciones), bonos o dinero en efectivo. Usted decide donde va el dinero.

Sólo asegúrese de que entender los riesgos antes de escribir el cheque. Además, como el período de inversión mínimo recomendado es de 5 años, asegúrese de que en el ínterin no necesita tener acceso a estos fondos.

Cabe señalar que cuando iba a pagar impuesto sobre la inversión, como las reglas cambiado recientemente (en vigor desde primer ejercicio su sea a partir del 01 de abril de 2008).

Si su compañía limitada opera sobre una base de la contabilidad de “valor justo”, impuesto de sociedades será debidamente sobre cualquier incremento en el valor del bono de un año al siguiente.

Las empresas que aplican la base de la contabilidad “costo histórico” seguirán beneficiándose de aplazamiento de impuestos respecto de los bonos. Esto es debido al hecho de que sólo el valor original de la inversión se muestra normalmente en el balance cada año hasta que el enlace se ingresaba o de lo contrario llega a su fin y ha surgido una ganancia.

Si su compañía limitada operar la base de costo histórico, tendrá planificación ventajas como poder controlar el punto en el cual se paga impuesto fiscal. También podrá controlar el flujo de efectivo tomando beneficios desde el enlace en un año en que las ganancias generales son lower.*

3. Pensiones

Como empleado, tiene derecho a realizar aportaciones jubilatorias y recibir incentivos fiscales a la mayor tasa marginal. Usted tiene derecho a contribuir hasta el 100% de sus ingresos proporcionando que el ingreso no exceda a pa £ 130.000. Si lo hace, actualmente aplican restricciones para limitar las contribuciones PA de £ 20.000-£ 30.000 (estas reglas de prevención anti son bastante complejas, que no tenemos tiempo para cubrir).

Sin embargo, si su salario ahora es muy baja debido a la nueva estructura de remuneración, sólo podrá contribuir el 100% de esa suma a un plan de pensiones (nos estamos ignorando el plan de pensiones de NHS aquí, esto se refiere a un régimen de tipo de pensión personal privado).

Un poco de un “catch 22″…

Bueno, una solución es que la paga de la empresa la contribución de la pensión en su nombre. La ventaja es que no hay ningún límite superior de cómo puede ser contribuyó mucho, aunque necesita para asegurarse de siga las instrucciones de “total y exclusivamente” de dirección.

Sobre todo, asegúrese de que tomar asesoramiento profesional antes de tomar cualquier acción.

La línea inferior de consejos financieros

Hay un número de opciones disponibles al propietario de la sociedad anónima. De dejar el dinero en efectivo para invertir con más riesgo (y potencialmente un mayor retorno) el negocio de propietario tiene una serie de decisiones.

PUNTO DE ACCIÓN

Como probablemente ha hecho con sus propios asuntos personales, tomar el tiempo para investigar sus opciones para permitirle tomar mejores decisiones con respecto a la administración continuada de la empresa (su) dinero.

* Fuente: Scottish Widows techtalk junio de 2010